Toelichting op de verschillen

Saldo oorspronkelijke begroting

Raadsbesluiten 2019 met begrotingswijzigingen

Begrotingssaldo op 31 december 2019

Raadsbesluiten in 2020 (zonder begrotingswijziging 2019)

Saldo na raadsbesluiten

Wijzigingen in deze jaarstukken

Tarieven parkeergarages

Aanpak asbest Bosdrift en Noorderbegraafplaats

Actualisatie grondexploitatie 2019

Tussenrapportage 1

Arbeidsmarktbewerkingsplan 'Werken aan Werk'

25% extra uitstroom uit de participatiewet

Overhevelingsvoorstellen jaarstukken 2018

Reserves Eenzaamheidsbestrijding, Herplant- en Mobiliteitsfonds

Agenda WMO Welzijn in de wijk

Agenda Jeugd 2019-2020

Tussenrapportage 2

Actualisatie/herziening grondexploitaties

1.1

Leges Wabo: De extra opbrengst is het gevolg van het aantrekkende economische klimaat. Hierdoor zijn er meer aanvragen ingediend dan oorspronkelijk verwacht, waarvan in december 2019 twee vergunningen met een legesopbrengst van € 613.000.

1.3

Mobiliteitsplannen 2019 en verder: In maart 2019 is uitvoering gegeven aan het mobiliteitsplan. Hierover is in een collegebrief d.d. 14 januari 2020 verslag gedaan. Een aantal plannen is in 2019 opgestart en wordt afgerond in 2020. Een apart onderdeel van de mobiliteteitsplannen betrof een onderzoek/variantenstudie naar de fietsenstalling Station. In overleg met NS en Pro Rail is besloten hierin een pas op de plaats te maken omdat NS, ProRail en gemeente ervoor kozen verder te werken aan een integrale aanpak voor de toekomst van station Hilversum.

1.3

Vrijval HOV: In de exploitatie resteerde ultimo 2019 een bedrag van per saldo € 348.000 op de HOV. Deze post moest uitvoering geven aan de (deel)-opdracht van de provincie voor “HOV in ’t Gooi” en de daarmee samenhangende bestuursovereenkomst met de provincie ‘HOV in ’t Gooi’ van 2014. Deze (deel-)opdracht van de provincie maakt onderdeel uit van het zogenaamde contract 9. Omdat er geen verplichtingen zijn voor in 2019 uitgevoerde werkzaamheden is deze post, conform het BBV, vrijgevallen.

1.4

Egalisatievoorziening riolering: Door verschillende voor- en nadelen resteert per saldo een dotatie aan de egalisatievoorziening van € 421.000 in plaats van de begrote € 75.000. Zie ook paragraaf lokale heffingen.

2.2

Internationaal Onderwijs: Door de MRA zijn middelen beschikbaar gesteld voor het Internationaal Onderwijs. Het onderzoek naar de ontwikkeling van een uni-locatie heeft, o.a. door trage besluitvorming bij de eigenaar van een potentiele locatie, vertraging opgelopen en is niet in 2019 afgerond. Verwacht wordt dat dit in 2020 wel het geval zal zijn. 

2.3

WMO: Ten aanzien van de maatwerkvoorzieningen zorgen met name de verstrekkingen van scootmobielen (€ 248.000) en trapliften (€ 126.000) tot nadelen tot de begroting.  Bij de zorg in natura is de raad in 2019 geïnformeerd over de verwachte nadelen en de onderliggende oorzaken. In de jaarrekening is het tekort verder opgelopen van € 975.000 naar € 1.250.000 (inclusief hogere eigenbijdrage van € 117.000). De oorzaken van de stijgende lasten komen voort uit de invoering van het abonnementstarief en de verdere algemene tendens van extramuralisering in de zorg, het beperkt aantal plekken in verpleeghuizen en bij beschermd wonen, waardoor een groter beroep op ambulante begeleiding vanuit de WMO is ontstaan.

2.3

Jeugd: In 2019 is de raad met raadsinformatiebrief 2019-67 geïnformeerd over de financiële afwijking ten aanzien van de uitvoering van de Jeugdwet en de onderliggende oorzaken. In de jaarrekening is het tekort van € 1,5 miljoen verder opgelopen tot  € 1.6 miljoen. De oorzaak hiervan ligt met name in stijgende aantallen en een beperkt deel in de tarieven.

2.3

Balansmutaties en onderhandenwerk: Jaarlijks wordt door de Regio Gooi en Vechtstreek een verantwoording opgesteld waaruit het onderhandenwerk blijkt (geleverde zorg, welke nog niet gefactureerd is door de zorgaanbieder). Bij het opstellen van de verantwoording 2019 is de onderhandenwerk positie over voorgaande jaren te hoog gebleken. De correctie op de onderhandenwerkpositie over voorgaande jaren en samenhangende herberekeningen van balansposities hebben een voordeel van € 1.257.000 tot gevolg.

3.2

Werken aan Werk: In overeenstemming met het plan Werken aan Werk (raadsvergadering 26 juni 2019) zou de gemeente Hilversum een bedrag van € 1.196.000 vanuit de reserve HHT middelen doorgeven aan de Regio Gooi en Vechtstreek. Vanwege de vertraging in de uitvoering heeft de uitbetaling aan de Regio Gooi en Vechtstreek nog niet plaatsgevonden. Vanuit BBV wordt voorgeschreven dat de onttrekking vanuit de reserve wel dient plaats te vinden. Dit heeft een voordeel van € 1.196.000 tot gevolg. De Raad wordt middels een voorstel gevraagd dit bedrag terug te storten in de reserve HHT middelen.

4.3

Loonkosten college: Het nadeel is het saldo van de extra storting in de pensioenvoorziening en diverse kleine voordelen. Voor een uitgebreide uitleg, zie de collegebrief d.d. 18 december 2019.

5.1

Algemene uitkering: Via Raadsinformatiebrief (2020-8) bent u geïnformeerd over de financiële effecten van de decembercirculaire 2019. In deze RIB kunt u terugvinden dat we met name meer ontvangen hebben door een positieve afrekening over de jaren 2017-2019. Uit de decembercirculaire volgen ook overhevelingsvoorstellen die aan de raad worden voorgelegd. Per saldo resteert een voordeel van € 565.000.

5.1

Stelposten: Post onvoorzien: De post onvoorzien (€ 150.000) is dit jaar niet aangesproken. Van het budget nieuwe kansen (€ 600.000) resteert een voordeel van € 100.000. In 2019 is twee keer een beroep op dit budget gedaan; ‘Innovatieve samenwerking Gemeente Hilversumse VO scholen’) en ‘Tijdelijke invulling Stationsgebied’. Bij de 2e Tussenrapportage is van dit budget € 400.000 vrij gevallen.

5.1

Dotatie voorziening belastingdebiteuren: De verwachting is dat er nog € 1.135.000 (afgerond) oninbaar wordt verklaard, met name door vorderingen die ouder zijn dan 3 jaar en moeizaam of niet meer kunnen worden geïnd. Omdat er € 455.000 in de huidige voorziening zit, zal er € 680.000 moeten worden gedoteerd aan de voorziening.

5.2

Verkoopopbrengst Lieven de Key: In 2019 is met twee woningbouwverenigingen overeenstemming bereikt over de verkoopprijs van het perceel Lieven de Key. Zie ook de raadsinformatiebrief nummer 2019-52. Zoals in de verkoopovereenkomst is bepaald zal de juridische levering plaats vinden nadat de woningbouwverenigingen beschikken over een onherroepelijke omgevingsvergunning. De notariële afwikkeling heeft niet in 2019 plaatsgevonden omdat de aanvraag voor een omgevingsvergunning pas in 2020 is gedaan. Hierdoor kan de opbrengst niet in 2019 worden verantwoord.
Op het perceel Lieven de Key rust een boekwaarde van € 469.000. In raadsinformatiebrief 2019-52 is aangegeven dat de afboeking van de boekwaarde hiervan in mindering gebracht zal worden op de verkoopopbrengst. Omdat de juridische levering niet in 2019 heeft plaatsgevonden, is deze afboeking nog niet gedaan. Bij de begroting 2020 is besloten deze verkoopopbrengsten te doteren aan de reserve stedelijke ontwikkeling.

5.2

Verkoop panden: Er is in 2019 een nieuw vastgoed- en grondbeleid vastgesteld die ook voorziet in een herijking van het verkoopbeleid. Totdat dit beleid was vastgesteld is even pas op de plaats gemaakt met de verkoop van gemeentelijk vastgoed. Daarnaast is de verwachte verkoop van een pand in 2019 vertraagd doordat de verkoop bij inschrijving niet-passend is verklaard. Het pand is opnieuw bij een makelaar in de verkoop gezet.

5.2

Tussentijdse winstneming Anna's Hoeve: Op begrotingsbasis is rekening gehouden met een tussentijdse winst van € 1.494.000. Bij de berekening van de tussentijdse winst 2019 is gebleken dat er in voorgaande jaren meer tussentijdse winst is genomen dan volgens de huidige inzichten noodzakelijk was. In het dienstjaar 2019 is er daardoor geen sprake van een tussentijdse winstname, maar een teruggave van € 76.000 (zie raadsvoorstel).

div.

Dotatie onderhoudsvoorziening vastgoed: De gemeente moet (wettelijk) jaarlijks de voorzieningen groot onderhoud onderbouwen. Uit de onderbouwing is gebleken dat aan de voorzieningen groot onderhoud een aanvullende dotatie noodzakelijk is. De omvang van de dotatie wordt o.a. veroorzaakt door prijsindexering, fiscale correctie, aanpassingen door verkoop en aanstaande verkoop van vastgoed en duurzaamheidsmaatregelen. De gemeente zal in 2020 het Meerjarig OnderhoudsPlan laten actualiseren.

div.

Overig verschillen per saldo < € 250.000 (of per saldo neutraal)

Lokale heffingen

Gemeentefonds

Financieringsfunctie

Dividend

1. Personeel

2. Huisvesting & facilitair

3. ICT

4. Overig