Staat van voorzieningen

Referentie 1:
Deze voorziening is in 1997 door de raad ingesteld om te zijner tijd (naar verwachting 2034) te komen tot een voorziening die dezelfde hoogte heeft als de boekwaarde van de activa. Deze voorziening zou dan gebruikt kunnen worden om alle activa in één keer af te boeken, waarna de situatie is bereikt dat de jaarlijkse investeringen in de riolering direct ten laste van de exploitatie kunnen worden gebracht (ideaalcomplex). In de begroting 2019 is besloten deze voorziening al in 2019 in te zetten. Het bedrag per 1 januari 2019 is gebruikt om bestaande investeringen af te boeken. De dotatie in het lopende jaar wordt voortaan bestemd voor het afboeken van de jaarlijkse investeringsuitgaven.

Referentie 2:
In deze rekening is de vermeerdering van € 2.804.000, conform de raming in de begroting 2019, in deze voorziening gestort.

Referentie 3:
Het bedrag per 1 januari 2019 is gebruikt om bestaande investeringen af te boeken. De dotatie in het lopende jaar is bestemd voor het afboeken van de jaarlijkse investeringsuitgaven.

Referentie 1:
In deze voorziening worden jaarlijks de resultaten van de exploitatie riolering verrekend en kunnen bij het bepalen van de tarieven, middelen uit deze voorziening vrij worden gemaakt om het tarief voor de rioolheffing te verlagen en/of op een stabiel niveau te houden.

Referentie 2:
Voor 2019 is de dotatie aan de egalisatievoorziening bepaald op € 421.000. Dit is het resultaat van de lasten en baten rond riolering ermee rekening houdend dat de gemeente geen volledige kostendekkendheid kent. Zie voor een uitgebreidere toelichting de paragraaf Lokale Heffingen.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om schommelingen in de uitgaven van het onderhoud te kunnen opvangen om zodoende adequaat onderhoud te kunnen plegen aan het maatschappelijk vastgoed, de speel- en sportvoorzieningen alsmede de overige panden. Het meerjarige onderhoudsprogramma is in september 2015 geactualiseerd en door de raad vastgesteld voor de jaren 2015 tot en met 2034. In 2020 zal een nieuw meerjarig onderhoudsprogramma aan de raad ter vaststelling aangeboden.

Referentie 2:
In het verslagjaar is conform het huidige meerjarige onderhoudsprogramma € 665.000 aan de voorziening toegevoegd. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2019 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een extra storting van € 477.000.

Referentie 3:
In het verslagjaar is € 681.000 onttrokken aan de voorziening namelijk voor:
- sporthallen en sportparken € 500.000
- panden (maatschappelijk vastgoed) € 137.000
- panden (voormalig grondzaken) € 44.000

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud aan de begraafplaatsen te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen. Door middel van jaarlijkse dotaties en onttrekkingen worden de meerjarige onderhoudskosten over de jaren gespreid zodat de jaarlijks vast te stellen tarieven niet teveel schommelingen ondervinden. Het meerjarige onderhoudsprogramma is in september 2015 geactualiseerd en door de raad vastgesteld voor de jaren 2015 tot en met 2034. In 2020 zal een nieuw meerjarige onderhoudsprogramma aan de raad ter vaststelling aangeboden.

Referentie 2:
De toevoeging aan de voorziening bedraagt € 101.000 en is gebaseerd op de meerjarige onderhoudsplanning die in 2015 is geactualiseerd. Na het boekjaar is beoordeeld of de eindstand van de voorziening ultimo 2019 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een verlaging van de storting met € 102.000.

Referentie 3:
In het verslagjaar zijn onttrekkingen geboekt tot een bedrag van € 56.000 voor het uitgevoerde onderhoud aan de panden op de begraafplaatsen.

Referentie 1:
Het doel van deze voorziening is om de huurinkomsten, die verkregen zijn uit de onderverhuur van de atletiekbaan op het Arenapark te besteden conform de afgesproken voorwaarden. De gemeente is eigenaar van de atletiekbaan en verhuurt deze aan Nike. Contractueel mag Nike de atletiekbaan onderverhuren. Nike heeft met de gemeente afgesproken afstand te doen van de inkomsten uit onderverhuur op voorwaarde dat de ontvangen middelen worden ingezet voor projecten waarbij jeugd en sport samenkomen.

Referentie 2:
De toevoeging aan de voorziening betreft de onderverhuur in 2019.